2024年初级银行从业人员每日一练《个人理财》11月30日专为备考2024年个人理财考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、基金宣传推介材料含有基金获中国证监会核准内容的，表明中国证监会对该基金的风险和收益做出推荐或者保证。（　　）

答 案：错

解 析：基金宣传推介材料含有基金获中国证监会核准内容的，应当特别声明中国证监会的核准并不代表中国证监会对该基金的风险和收益作出实质性判断、推荐或者保证。

2、个人外汇业务按照交易主体区分经常项目和资本项目个人外汇业务。（　　）  

答 案：错

解 析：根据《个人外汇管理办法》，个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。

3、期初年金现值公式为PV＝C/r×[1－（1/1＋r）^t]×（1－r）。（）  

答 案：错

解 析：期初年金现值等于期末年金现值的（1＋r）倍，期初年金现值公式为PV＝C/r×[1－（1/1＋r）^t]×（1＋r）。

4、同样的期限和利率，按复利计算的终值大于按单利计算的终值。()

答 案：对

解 析：复利考虑了货币的时间价值，因此同样的期限和利率下，按复利计算的终值要大于按单利计算的终值。

单选题

1、下列属于个人资产负债表资产项目的是（　）。

• A：公共事业费用
• B：二套住房
• C：债券
• D：投资

答 案：C

解 析：个人资产负债表基本格式包括两大类项目——资产和负债。其中，资产包括流动资产、投资、固定财产、个人财产；负债包括短期、长期。

2、市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失是指(　)。

• A：方差
• B：变异系数
• C：标准差
• D：VaR

答 案：D

解 析：VaR指在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。更为确切的是指，在一定概率水平(置信度)下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失。

3、根据商业银行理财产品销售的相关监管要求下，对于频繁被客户投诉且投诉事实经查实的理财业务人员,应将其（）。  

• A：应当交由上级部门进行处分
• B：调离理财业务岗位，情节严重的应承担相应法律责任
• C：暂时调离理财业务岗，情节严重的应永远调离
• D：予以开除或责令其停职

答 案：B

解 析：按照《商业银行理财产品销售管理办法》，对于频繁被客户投诉、查证属实的销售人员，应当将其调离销售岗位；情节严重的应当按照本办法规定承担相应法律责任。

4、下列（　）不是避税规划的主要特征。

• A：非违法性
• B：有规则性
• C：经营的调整性
• D：后期低风险性

答 案：C

解 析：避税规划，即为客户制定的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划。主要特征有以下几点非违法性、有规则性、前期规划性和后期的低风险性，有利于促进税法质量的提高及反避税性。C为节税规划的主要特点。

多选题

1、商业银行理财产品的开发利用应当编制产品开发报告，并经各相关部门审核签字。产品开发报告的内容要详细，包括（　　）等。

• A：新产品的定义、性质与特征
• B：目标客户及销售方式
• C：主要风险与测算和控制方法
• D：会计核算与财务管理方法
• E：新产品的介绍宣传材料

答 案：ABCD

2、关于投资和理财的关系，下列说法正确的是（　　）。

• A：投资和理财的目标不同
• B：投资和理财的结果不同
• C：投资和理财分析、安排、实施的依据不同
• D：理财就是投资，投资就是理财
• E：投资和理财只有区别，没有联系

答 案：ABC

解 析：投资和理财密切相关，但是投资又不同于理财。两者目标不同、果不同，在分析、安排、实施的依据等方面都存在差异。故选ABC。