2025年初级银行从业人员每日一练《风险管理》1月1日专为备考2025年风险管理考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、如果商业银行员工自己意识不到缺乏必要的知识/技能，仍按照自己认为正确而实际错误的方式工作，那么这种行为归属于操作风险中的内部欺诈类别。（）  

答 案：错

解 析：内部欺诈事件，是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

2、战略规划是关于公司发展的长期规划，因此必须保持长期固定不变。()

答 案：错

解 析：虽然重大的战略规划／决策有时需要提请股东大会审议、批准，但并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反，战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。

3、假设其他条件不变，商业银行选择的置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，数额也越大。  

答 案：对

解 析：假设其他条件不变，商业银行选择的置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，数额也越大。

4、商业银行在计算资本充足率时，应当从二级资本中全额扣除商誉、其他无形资产等项目，因为当银行遇到金融危机时，这些被扣除的项目很难真正用于抵御风险。  

答 案：错

解 析：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目: (1)商誉(2)其他无形资产(土地使用权除外)(3)由经营亏损引起的净递延税资产(4)贷款损失准备缺口(5)资产证券化销售利得(6)确定受益类的养老金资产净额(7)直接或间接持有本银行的股票(8)对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加回。(9)商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

单选题

1、下列有关信用衍生产品的说法，错误的是（）。

• A：信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约
• B：信用衍生产品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同的
• C：信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式
• D：信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险

答 案：B

2、国际收支逆差与国际储备之比超过( )时，说明风险较大．

• A：75%
• B：80%
• C：10．%
• D：150%

答 案：A

解 析：国际收支逆差与国际储备之比超过75%时，说明风险较大。故选A。

3、在持有期为3天，置信水平为95％的情况下，若所计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合( )

• A：在3天中的收益有95％的可能性不会超过3万元
• B：在3天中的收益有95％的可能性会超过3万元
• C：在3天中的损失有95％的可能性不会超过3万元
• D：在3天中的损失有95％的可能性会超过3万元

答 案：C

4、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是（）。  

• A：该企业集团的短期偿债能力较弱
• B：投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强
• C：该企业集团投资房地产已经造成损失
• D：多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

答 案：A

解 析：本题应采用现金流量分析的方法。现金流量分析，包括经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流分析。在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。题中的企业集团处于开发期阶段，借款人可能没有或只有很少的销售收入，而且还需要依赖外部融资解决资金需求，因此其正常经营活动的现金净流量一般是负值，表明该企业集团的短期偿债能力较弱。

多选题

1、信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环节，商业银行需借助许多方法来完成，当其对单一客户进行风险检测时，需要借助的方法有（）。

• A：6C法
• B：客户信用评级方法
• C：贷款分类方法
• D：信用评分方法
• E：组合管理方法

答 案：ABCD

解 析：信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环节，商业银行需借助许多方法来完成，当其对单一客户进行风险检测时，需要借助的方法有6C法、客户信用评级方法、贷款分类方法、信用评分方法。

2、记入交易账户的头寸应当满足下列哪些基本要求？( )

• A：具有经高级管理层批准的书面的头寸、工具和投资组合的交易策略
• B：具有明确的交易市场秩序
• C：具有明确的头寸管理政策
• D：具有明确的头寸管理程序
• E：具有明确的持有目的

答 案：ACD

解 析：交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记人交易账户的头寸应当满足的基本要求是(1)具有经高级管理层批准的书面的头寸／金融工具和投资组合的交易策略（包括持有期限）；(2)具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控；(3)具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。