2025年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》2月4日专为备考2025年个人理财考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

3、按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，可以转让或者质押。

答 案：错

4、教育金保险在一定程度上能抵御通货膨胀的影响。（）

答 案：对

解 析：教育金保险一般都具有投资分红功能。它分多次给付，回报期相对较长，能够在一定程度上抵御通货膨胀的影响。

单选题

1、理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60%。针对这种情况，小王的最优建议是（）。  

• A：建议客户加大储蓄力度
• B：结合客户理财需求，建议适当配置理财基金
• C：由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆
• D：根据客户意愿行事

答 案：B

解 析：关于家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类。专项结余包括：定期定额投资（如基金定投，零存整取等），储蓄型保险保费，还贷本金等。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极度；同时自由结余也是可以用以实现短期理财目标的资金。本题中客户的自由结余占比较高，理财积极度低，因而应当建议适当配置理财基金，增加专项结余占比。

2、（）承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。

• A：产品责任保险
• B：职业责任保险
• C：商业信用保险
• D：公众责任保险

答 案：B

解 析：职业责任保险承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。

3、王先生的团体定期人寿保险合同的双方当事人是()。  

• A：王先生，女儿
• B：保险公司，王先生任职公司
• C：王先生，王太太
• D：保险公司，王先生

答 案：B

解 析：团体人寿保险是以团体作为被保人的一种人寿保险，是由团体进行投保，以团体成员作为被保人，是一张总保单作为保障的团体成员提供的死亡保障。

4、存货周转天数越少，说明存货周转次数越（），存货管理水平（）。

• A：少，低
• B：少，高
• C：多，高
• D：多，低

答 案：C

解 析：存货周转天数越少，说明存货周转次数越多，存货管理水平高。

多选题

1、在进行家庭财产保险规划时需要重点考虑普通家庭财产保险的规划，以还原保险的本质功能。具体包（）。

• A：合理确定保险金额
• B：避免为财产重复投保
• C：根据不同角色选购保险产品
• D：避免遗漏重要财产
• E：根家庭收入水平选购保险产品

答 案：ABC

解 析：家庭财产保险种类繁多，但本质上都是普通家庭财产保险与其他功能组成的复合险种。因此在进行家庭财产保险规划时需要重点考虑普通家庭财产保险的规划，以还原保险的本质功能，包括：①合理确定保险金额;②避免为财产重复投保;③根据不同角色选购保险产品。

2、邓先生将自己使用不满5年的非营业性普通住宅转让给胡先生，房屋原值为80万。转让价格为100万，转让过程中邓先生要（）。

• A：营业税
• B：个人所得税
• C：印花税
• D：契税
• E：城市维护建设税

答 案：ABCE

解 析：使用不满5年，邓先生应缴营业税和个人所得税，买卖双方都要缴印花税。城市维护建设税是在营业税税额的基础上加征，所以邓先生还应缴纳城市维护建设税。契税为胡先生缴纳。